Kdy dává založení svěřenského fondu smysl?

Svěřenský fond je nástroj, který umožňuje dlouhodobou správu majetku podle předem daných pravidel. Není však vhodný pro každého. Zjistěte, kdy přináší největší užitek a kdy je lepší zvolit jiné řešení

Rychlá odpověď

Rychlá odpověď – svěřenský fond

Kdy má svěřenský fond smysl

  • Má majetek zůstat pohromadě a sloužit rodině po delší dobu.
  • Mají být výnosy poskytovány podle předem daných pravidel.
  • Je třeba oddělit správu majetku od osobního rozhodování.
  • Má být zajištěno pokračování rodinné firmy.
  • Má být majetek preventivně oddělen od budoucích rizik.

Kdy zvolit jiné řešení

  • Chcete pouze převést jednu nemovitost nebo částku.
  • Majetkové a rodinné vztahy jsou jednoduché.
  • Nechcete nést průběžné náklady a administrativu.
  • Chcete si ponechat neomezené vlastnické právo.
  • Jde o řešení existujících dluhů nebo daňovou úsporu.

Co svěřenský fond skutečně řeší?

Zakladatel vyčlení majetek k určitému účelu a svěří jeho správu svěřenskému správci. Majetek je oddělen od osobního jmění zakladatele, správce i obmyšleného.

Statut určuje, kdo bude spravovat majetek, kdo z něj bude čerpat plnění, za jakých podmínek a jak má vypadat kontrola správy.

Fond tak spojuje dlouhodobou správu, pravidla, nástupnictví a ochranu majetku v jedné struktuře.

Jak funguje svěřenský fond

Majetek

vyčleněný
do fondu

Správce

spravuje majetek
na účet fondu

Pravidla

stanovená
ve statutu

Obmyšlení

čerpají plnění
podle pravidel

Typické situace, kdy má svěřenský fond smysl

Kdy dává svěřenský fond smysl

Zachování rodinného majetku

Majetek zůstane pohromadě a výnosy mohou sloužit více generacím.

Předání rodinné firmy další generaci

Podíly ve firmě drží fond a statut nastaví pravidla řízení a rozdělování výnosů.

Postupné zajištění dětí a blízkých

Plnění jsou poskytována podle podmínek, například na vzdělání, bydlení či podnikání.

Správa nemovitostí a investic

Správce zajišťuje provoz, investice a pravidelné výplaty obmyšleným.

Oddělení majetku od budoucích rizik

Preventivní ochrana majetku před podnikatelskými a osobními riziky.

Kontinuita správy při nemoci nebo úmrtí

Předem určený správce a pravidla zajistí plynulé pokračování správy.

Srovnání možností

Srovnání možností správy a předání majetku
Svěřenský fond
Závěť
Darování
Holdingová společnost
Nadace / nadační fond
Vhodné pro
Dlouhodobou správu, nástupnictví a podmíněné plnění
Určení dědiců a rozdělení pozůstalosti
Okamžitý převod konkrétního majetku
Podnikání, držbu podílů, nemovitostí a investic
Veřejně prospěšné, dobročinné nebo institucionální účely
Hlavní výhoda
Oddělený majetek a pravidla na více generací
Jednoduché a odvolatelné řešení pro případ smrti
Rychlé a srozumitelné řešení
Přehledná korporační a účetní struktura
Samostatná právnická osoba a čitelná institucionální forma
Hlavní limit
Vyšší složitost, náklady a omezená pozdější změnitelnost
Nezajišťuje dlouhodobou správu po nabytí majetku dědicem
Obdarovaný se stává vlastníkem a rozhoduje o majetku
Má vlastníky; podíly mohou být předmětem dědění a osobních rizik
Formálnější režim a menší vhodnost pro běžnou rodinnou správu

3 příklady z praxe

Příklady využití svěřenského fondu

Rodina vlastní několik nájemních domů

Fond drží nemovitosti pohromadě, správce zajišťuje provoz a statut určuje pravidla rozdělování výnosů mezi rodinu.

Podnikatel řeší nástupnictví ve firmě

Fond drží obchodní podíl, zachovává jednotné hlasování a nastavuje, jak bude rodina čerpat dividendy.

Rodič chce převést jeden byt dítěti

V tomto případě je často vhodnější darovací smlouva s doplňujícími ujednáními, nikoli založení svěřenského fondu.

Orientační test vhodnosti

Čím více odpovědí ANO, tím silnější důvod zvážit založení fondu

Nejčastější otázky

Orientační test vhodnosti svěřenského fondu

1. Existuje minimální hodnota majetku pro založení do fondu?

Klikněte a můžete začít psát. Veritatis et quasi architecto beatae vitae dicta sunt explicabo nemo enim ipsam voluptatem quia voluptas sit aspernatur aut odit aut fugit sed quia consequuntur magni dolores eos qui ratione voluptatem sequi nesciunt.

2. Nahradí svěřenský fond závěť?

Klikněte a můžete začít psát. Labore et dolore magnam aliquam quaerat voluptatem ut enim ad minima veniam quis nostrum exercitationem ullam corporis suscipit laboriosam nisi ut aliquid ex ea commodi consequatur quis autem vel eum iure reprehenderit.

3. Je holding jednodušší než svěřenský fond?

Klikněte a můžete začít psát. Eum fugiat quo voluptas nulla pariatur at vero eos et accusamus et iusto odio dignissimos ducimus qui blanditiis praesentium voluptatum deleniti atque corrupti quos dolores et quas molestias excepturi sint occaecati cupiditate.

4. Mohu fond později jednoduše zrušit nebo změnit?

Klikněte a můžete začít psát. Veritatis et quasi architecto beatae vitae dicta sunt explicabo nemo enim ipsam voluptatem quia voluptas sit aspernatur aut odit aut fugit sed quia consequuntur magni dolores eos qui ratione voluptatem sequi nesciunt.

5. Ochrání fond majetek před exekucí?

Klikněte a můžete začít psát. Veritatis et quasi architecto beatae vitae dicta sunt explicabo nemo enim ipsam voluptatem quia voluptas sit aspernatur aut odit aut fugit sed quia consequuntur magni dolores eos qui ratione voluptatem sequi nesciunt.